Лента Ларса фон Триера, снятая в рамках проекта «Нью-Йорк, я люблю тебя», переносит зрителя в атмосферу холодного, но волшебного рождественского мегаполиса. Город, засыпанный снегом и украшенный гирляндами, становится фоном для нескольких не связанных на первый взгляд историй о людях на перепутье. Режиссёрский взгляд, одновременно циничный и сострадательный, исследует темы одиночества, надежды...
Действие разворачивается в атмосфере секретной американской лаборатории эпохи холодной войны, где под грифом «совершенно секретно» содержат некое водоподобное существо, привезённое из Южной Америки. Среди обслуживающего персонала — молчаливая и одинокая Элайза, чей мир ограничен жестом, взглядом и звуком, который она слышит лишь в своих мечтах.