Действие разворачивается в России конца XIX века, когда империя стоит на пороге масштабного конфликта с Великобританией. В императорском дворце находят загадочное механическое устройство в виде блохи, происхождение и назначение которого неизвестны — это событие может перевернуть ход предстоящей войны и пошатнуть устои власти.
Петр Безуглов — успешный юрист, для которого жизнь состоит из четких правил, договоров и рациональных объяснений. Его мир лишен магии и неожиданностей, пока однажды его сын Ванечка не находит старые детские письма отца к Деду Морозу и не решает отправить их в новогодний почтовый ящик. Утром прагматичный Петр обнаруживает, что самые нелепые и давно забытые детские желания из этих писем...