Действие картины разворачивается в Москве 1920–1930-х годов, в период, когда каждый лишнее слово может стать причиной репрессий. Писатель по прозвищу Мастер написал роман о последних днях жизни Иисуса Христа и взаимоотношениях Понтия Пилата и Иешуа Га-Ноцри, за что поплатился свободой — его отправляют в клинику для душевнобольных, а рукопись романа исчезает.
Действие ленты разворачивается в первые годы после распада СССР, когда в стране царила общая неопределенность, старые правоохранительные механизмы еще не успели адаптироваться к новым условиям, а на общественной арене появились первые влиятельные группы, готовые использовать любые методы для защиты своих интересов.