Действие картины разворачивается в Москве 1920–1930-х годов, в период, когда каждый лишнее слово может стать причиной репрессий. Писатель по прозвищу Мастер написал роман о последних днях жизни Иисуса Христа и взаимоотношениях Понтия Пилата и Иешуа Га-Ноцри, за что поплатился свободой — его отправляют в клинику для душевнобольных, а рукопись романа исчезает.
Действие разворачивается в начале 90-х в старой питерской коммуналке, где живут обычные люди, уставшие от постоянных проблем и скудных будней. Однажды после вечеринки, когда гости уже разошлись, кто-то из присутствующих решает открыть застекленное окно, чтобы проветрить комнату — и вместо привычного петербургского двора за ним оказывается парижская улица, ярко освещенная фонарями и пахнущая...